[讨论] 官方：个人养老金领取时需缴个税

每年 12000 存 10 年 3600

个人养老金不是社保，这个就是投资属性的

@asd7160

投资要是亏了，退钱不？

如果你没有现在抵个税的需求，那没必要存

@kkk1234567 个人养老金是商业养老保险，就是你自己向那些商业公司买的投资。你别看了名字带养老两个字就觉得这个那个的，它和五险一金没有关系的

个人养老金存进去就给你免了那 1200 的税的，所以理论上只要你个税到 10%了之后，交他是不亏的。当然你要是觉得到时候你拿不出来/你拿在手里更赚钱也可以不交

人为刀俎，我为鱼肉！没有任何讨论的必要。

这从有个人养老金的时候就说过了吧

@kkk1234567 你这话说的，你炒股亏了退钱不

有抵扣个税的，不会亏。而且收益是有复利的。

然后这个事情一开始就说明白的，不是后面加的，不要见风就是雨

不知道其他国家的养老金领取的时候税是多少

@iyaozhen 交的话，月入多少，抵扣个税合适啊？

财新的文章里，专家说：

年收入 6 万以内的，本来不纳税的变纳税 3%；
年收入 6 万-9.6 万的，本来就纳税 3%，最后也没啥优惠；
更高收入的，12000 的年限额太低，缺乏吸引力。

无论哪种都要锁定几十年，所以么做你明白的。

hmm 。。。首先我觉得 OP 需要理解什么叫“个人养老金”。

在职员工平时交的那部分，包括公司给你交的，这属于强制性的，叫基础养老金。

如果你觉得基础养老金太少了，想多交一点，自愿多缴纳一部分，这部分才叫“个人养老金”。在你缴纳个人养老金的时候，这部分钱是可以抵税的（不是不缴税，只是延迟纳税），同时，这部分钱你可以自由支配（除了取出），用来购买一些投资理财产品什么的，也就是说，这笔钱是存在风险的。

现在有个问题我没搞清楚，就是除了这 3%的税之外，是否还需要缴纳其它税费，否则我觉得 3%相对于个税来说，还是很划算的！

@fruitmonster
自己用笔算一算，多少都不合适，这是至少 30 多年的定期啊。30 年的时间尺度没概念吗？

假如 25 的税率，仅第一年给你返 3000 ，均摊到每年相当于毛毛雨。里面的专属理财还不如支付宝呢。
牺牲这么大的流动性，为了多 0.0 几 % 的年化收益，脑子瓦特了才买

本来就是延迟纳税啊，现在抵个税，等领的时候再交

个人养老金，是一个新的坑爹产品，额外开和缴纳的那种，不是你公司从你工资里面扣除的那部分养老金。

@fruitmonster 个人建议年入 30w 才有意义，甚至 50w+。 其它的没必要折腾
还有就是你一年不缺这 1.2w ，才能搞
看不清楚的，觉得有便宜占的，不要搞
不相信 xxx 的，不要搞

我个人是买了，两个原因 1.个税抵扣可观。2.不缺这 1.2w ，每天的股市收益波动都比这个大。超长定期，强制储蓄，后面有其它作用

投资
@Chaidu 6

我认为 12000 交 3%是不合理的，因为个人养老金是递延缴纳
如果是 20 税率档位的人，变成了 3 那确实赚了(先不考虑资产流动性)，那如果本身是不交税的人存进去反而要交税？这不是反而破坏了这个设计方案的初衷了吗

此外，投资收益这部分也 3%就不合理了，国内买股票买基金，除了短期交易分红部分需要交税，价差部分也不需要交税啊。
希望改成每投入 12000 ，12000 以内部分最高交 3%(可以按当年应当交税的一定百分比收取)。如果大于(说明投资收益为正)12000 ，要么不交，要么出台资本利得税相关法规，该多少是多少，股票价差/分红/基金一起收一视同仁

如果目前工资的税率在 3%，可以当成每年 12000 的强制储蓄
如果超过了 3%，比如 10%，那这 12000 抵扣之后，刨去最后收的 3%，相当于直接有 7%的收益

另外个人养老金账户的钱也可以用来买一些专属的理财，较市面的理财产品风险略低，收益略高

另外最终这个 3%的个税是按取的钱数算的，比如到退休的时候这 12000 经过理财已经增值到 15000 ，把这 15000 取出来，那就按这 15000 来交 3%

总体来说，个人养老金早存比晚存强，工资高比工资低更划算

因为本金本来就是应税收入，你不入养老金的话就得纳入综合所得交所得税，所以本身综合税率没到 3%的不用考虑这个没啥疑问，高于 3%的再考虑你的投资能力，需不需要多交这部分税差换流动性。
拿日后失业说事的，你有办法把你现在的工薪收入分散到失业后再计提收入吗？我反正不知道有啥低成本的筹划方法可以做到这个。

翻版 401k
交税很正常
tax deferred 又不是 no tax

一眼 401k 。
正常工资超过每月 3000 的部分税率就超过 3%了。
觉得退休后缴纳 3%不划算的，可以选择不存，当场缴纳 10%甚至 20%更划算（

这个东西的意义就在于省税，所以收入低到税率本来就很低不需要省的人，和手头不宽裕所以根本顾不上省税的人，可以不用考虑这个东西。搞这个，最起码，你生活足够宽裕，有足够的日用钱和紧急用钱，基本不考虑动用这笔养老金。

假如你满足这个条件，月入 10000 ，现在你拿 1000 块钱出来投这个，首先当场可以省下 100 块的个税（ 10%累进税率），其次你今天的 1000 块钱存进去，到了 30 年后，我们按照 2%年化收益率算，变成 1800 块钱。30 年后你把 1800 块拿出来，只收 54 块钱的税，到手 1746 块。

如果你不走这个养老金，那到手就是税后 900 块，你把 900 块存同样的投资，30 年后到手 1620 块。一来一去差了 100 多。假如你每年都这么存，等拿出来的时候差价就好几万了。

不过美国 401k 优势更大一些，因为很多人个税比例更高，大概 24-32%吧，所以存的时候可以省下更多的税，省下来的税作为本金放进去投资，401k 普遍能做到 5-7%的收益，按 5%算，30 年前省下 100 块的税，30 年后就会变成 432 块钱。再加上退休以后没有工资，收入全靠养老金，累进税率会很低，所以会很划算。

如果国内养老金就 2%上下的收益率的话，意义太小了。

单说按高税率，一年后退休最划算啊，45 的税率交 12000 抵税 5400 ，第二年取出 11640 ，年化 52 的收益率

@glacer
炒股收益也不扣税啊

你在哪里看到的

@iyaozhen #11 收益？最近两年很多都是亏本的吧

吃肉没喊我们，碗还要我们洗

个税要交部分最低是 3%税率, 所以如果你能够收入够高的话. 就是划算的. 这部分还能算收益还能算扣税收益

个人养老金这个不是强制的
这就可以按照每个人自己的想法，选择要不要用这个工具吧。收税多少如何收税就是影响自己决策而已
觉得不划算，可以不开个人养老金账户，不用这个工具。按照自己的想法自由支配自己的钱就好。

一份合同，甲方无需同你商量就可以随意更改合同内容，且不对任何违约行为负责。
请问这样的合同有人会签吗？

@kkk1234567
退休和个税有任何关系么？你为什么用质疑的口气来问呢？
只要个人有所得，就有个人所得税

如果存了一年就退休你觉得不合适那就别存呗，又没逼你
以及你怎么算出来还有亏本金进去的？

@kkk1234567 如果亏了就只收剩下部分的 3%呗

@dp 最开始一直模糊本金部分是否需要交 3%
但是收益部分 3%应该从头到尾都是很明确的
现在连本金也明确 3%了而已

@YukiHanaNo 请举例说明哪条更改过

@kkk1234567 #28 炒股有印花税，股票分红也有个人所得税。

要是能老老实实的 30 年不违约，那这 3%的税交了又如何？

可惜，指望这个国家 30 年不违约那可太难了，它做不到的。

@ily433664 要看你买的啥，肯定不推荐买基金。就老老实实在里面买定期就行

我记得原来的说法是收益部分暂不缴税，现在是说本金收益都要缴税。

@iyaozhen #19 中肯的回复 手工点赞。

一开始公布个人养老金的时候不就明确告知了。 咋最近突然又讨论起来了。

现在有些人在这说 [当初不明确] [我记得以前说不缴] 种种，1 是被短视频给惯坏了，阅读超过 100 个字的文章就脑子发晕，2 是天然对于不利于自己的记忆产生偏差。

当初公告就说了取出个人养老金的时候要缴 3%的个税，然后很多地方教你个税超过 3%档能赚，等于或者低于 3%没必要缴。如果当初说了取出不用缴税，那这还算啥？

个人养老金从同步的那天起就说明了要收 3% 的个人所得税的。自媒体为了流量，将“养老金”突出，仿佛所有都要收一样，中午已经有新的公文模板，强调退休养老金不收个税。

个人养老金目前运行这些年，买基金的基本大亏，买货币的也低于部分债券基金，总体来说就是不划算，扣除个税基本是白放了好多年，被套牢的“闲置”资金。

换个视角，高收入人群可以考虑一下：
1 ）你把他当做一种强制储蓄，前提是不用他买基金
2 ）每年能免一部分个税，如果是高收入人群，多一点免税额度，退休的 3%个税肯定比你累积税率的要节省一点（但真剩不了多少，才那么点额度）。 对比一下资金放这么多年的代价，真不一定划算。

@julyclyde 还用举例？
医保前几年个人账户又被统筹了一部份；退休说延迟就延迟；
您不会是外国友人吧，还是这些你都不知道

6

个人养老金这个名字就很混淆，感觉他们故意的

@kera0a 再怎么牺牲，一年也就 1.2w ，年收入超过 40w （ 25%税率）之后，缺这 1.2w 么...更何况只是个有利息的强制储蓄，又没丢

当然年收入不高就别搞这个了

比你交个税的时候 上二档要好多了
这个只有 3%

在现行税率下，即使跟国际上比，这个 3%的税率也不算高，还算合理，而且应该最早也有明确告知。
可能只是单独拿出来说了，大家才觉得高，而对混在商品售价一起、未明确单列出来的间接税（例如点一杯奶茶、超市结账时所间接替商家缴纳的增值税、消费税）就完全无感。

算不明白就别买了。这个适用的群体很小，没啥赚头，当一个强制储蓄来用更合理。

这个特别适合这一类人，扣税 10%以上，然后又不缺钱，但是收入存在波动风险，比如 IT 行业。先强制存一部分，应对未来几十年的风险。起码不亏，但是这钱又不能轻易拿出来。又有很好的投资理由。

@YukiHanaNo 我没听说啊。个人账户被统筹了吗？你是哪个省的？

目前税率到了 25%.按理说应该交个人养老金的.每年省 3000 税.

但是奈何还要等 30 年才能取...真的太长太长了.

长到就算 30 年政策不发生变化我都难以忍受.

@bestie #39 https://www.gov.cn/zhengce/zhengceku/2018-12/31/content_5439299.htm “资金收益暂不征税”当初试点的时候收益不征税的。并不全是记忆偏差。

@julyclyde v 我 50 告诉你

@sbboy #57 哥，你说的这个是 [个人养老金] 吗，你不要为了反驳瞎拉一个链接出来就说是个人养老金。况且就算是你链接里这个，也是 [个人领取商业养老金时再征收个人所得税] 。
这里讨论的 [个人养老金] 是 2022 年 [国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见] 和 2024 年 [中国证监会关于全面实施个人养老金制度的通知] ，你先把题干看清楚。

羊毛出在羊身上，能抵税的都是税，没人做亏本的买卖。

没有上桌讨论的资格，只有掀翻桌子的权力

@Martinez 那你这个权利不是一般的大呢。

@bestie #52 这个就是个人养老金的试点。大面积推广的时候“投资收益暂不征收个人所得税”也是当时宣传的要点之一，现在网上各地的宣传材料遗迹还有很多，比如这些： https://rsj.gz.gov.cn/ywzt/shbz/gzdt/content/post_9394104.html
https://www.gzstv.com/a/8fb25a172e22491baf91a43c63edb1e7
https://rst.hunan.gov.cn/rst/xxgk/zcfg/zcjd/202303/t20230331_29302501.html

楼主不理解窍门，实际上是这样的，个人养老金虽然提取要 3%税，但是缴纳的时候可以抵税，这是他的最大好处！！

一年额度 12000 ，如果你是高收入者，年底的时候工资交税已经按 20%，甚至 40%交税的时候，你 12000 抵税=12000*20%=2400 块，如果税率越高抵扣越多，相当于年化收益 20%以上，扣除 3%也有 17%，你说划算不？

当然也有弊端，就是你缴了只能等到退休才能提取，如果你 30 岁缴，相当于让你存 30 年定期，所以第一年年化 20%，后面每年 3%也不香了。

所以结论：
1. 适合高收入者。
2. 适合离退休<10 年的。

@julyclyde #37 本金也一直要交税啊 因为交个人养老金时是抵税的啊 要是本金不交税那怎么还会这么多人纠结要不要交。。。

@dp 并不是“一直”的。在这次之前一直模糊表达，暗示不交。要不然怎么勾引人？